目    錄

第一部分    部門(mén)概況

• 主要職責
• 部門(mén)決算單位構成

第二部分    2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、財政撥款收入支出決算情況說(shuō)明

三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說(shuō)明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

五、其他重要事項的情況說(shuō)明

第三部分    名詞解釋

第四部分    2021年度部門(mén)決算報表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款支出決算表

八、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

九、國有資本經(jīng)營(yíng)預算財政撥款支出決算表

第一部分 部門(mén)概況

一、主要職責

錦州市第十一中學(xué)為全額撥款事業(yè)單位，按照規定執行《事業(yè)單位會(huì )計制度》，我校貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法律和法規，堅持依法治教，依法辦學(xué)。實(shí)施初中義務(wù)教育。學(xué)校的主要工作職能是中學(xué)學(xué)歷教育。執行國家課程（課時(shí)）計劃，開(kāi)齊課程，開(kāi)足課時(shí)，全面推進(jìn)素質(zhì)教育開(kāi)展教育教學(xué)改革，加強教師課改業(yè)務(wù)培訓，搞好課題研究，重視課改經(jīng)驗成果的收集及整理工作，促進(jìn)學(xué)校教育教學(xué)工作的發(fā)展。

二、部門(mén)決算單位構成

錦州市第十一初級中學(xué)經(jīng)機構編制管理部門(mén)核定，其中:事業(yè)編制人員52人；截至2021年12月31日實(shí)有在職教職工45人，離退休人員168 人。
第二部分 2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

（一）收入總計817.35萬(wàn)元，包括：

1.財政撥款收入817.35萬(wàn)元，占收入總計的100%。其中：一般公共預算財政撥款收入817.35萬(wàn)元，政府性基金收入0萬(wàn)元，國有資本經(jīng)營(yíng)預算財政撥款收入0萬(wàn)元。

2.上級補助收入0萬(wàn)元，占收入總計的0%。

3.事業(yè)收入0萬(wàn)元，占收入總計的0%。

4.經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占收入總計的0%。

5.附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占收入總計的0%。

6.其他收入0萬(wàn)元，占收入總計的0%。

7.使用非財政撥款結余0萬(wàn)元，占收入總計的0%。

8.上年結轉和結余0萬(wàn)元，占收入總計的0%。

與上年相比，今年收入減少136.06萬(wàn)元，主要原因：一是2021年沒(méi)有上年結余；二是有退休人員。

（二）支出總計817.35萬(wàn)元，包括：

1.基本支出817.35萬(wàn)元，占支出總計的100%。主要是為保障機構正常運轉、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出588.61萬(wàn)元，對個(gè)人和家庭的補助支出195.37萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出33.37萬(wàn)元。

2.項目支出0萬(wàn)元，占支出總計的0%。

3.上繳上級支出0萬(wàn)元，占支出總計的0%。

4.經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占支出總計的0%。

5.對附屬單位補助支出0萬(wàn)元，占支出總計的0%。

與上年相比，今年支出減少136.06萬(wàn)元.

（三）年末結轉和結余0萬(wàn)元。

二、財政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）總體情況。

2021年度財政撥款支出817.35萬(wàn)元，其中：基本支出817.35萬(wàn)元，項目支出0萬(wàn)元。與上年相比，財政撥款支出減少136.06萬(wàn)元。與年初預算相比，2021年度財政撥款支出完成年初預算的100%，其中：基本支出完成年初預算的100%。

（二）一般公共預算財政撥款支出情況。

2021年度一般公共預算財政撥款支出817.35萬(wàn)元，按支出功能分類(lèi)科目分，包括：一般公共服務(wù)支出817.35萬(wàn)元，占100%.

1.一般公共服務(wù)支出817.35萬(wàn)元，具體包括：

（1）一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）財政事務(wù)（款）行政運行（項）817.35萬(wàn)元，主要是人員、辦公、水電等支出，完成年初預算的100%.

（三）政府性基金預算財政撥款支出情況。

2021年度政府性基金預算財政撥款支出0萬(wàn)元.

（四）國有資本經(jīng)營(yíng)預算財政撥款支出情況。

2021年度國有資本經(jīng)營(yíng)預算財政撥款支出0萬(wàn)元.

三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說(shuō)明

2021年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出0萬(wàn)元。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出817.35萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費783.98萬(wàn)元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會(huì )保障繳費、機關(guān)事業(yè)單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、住房公積金、采暖補貼、其他對個(gè)人和家庭補助的支出；日常公用經(jīng)費33.37萬(wàn)元，主要包括辦公費、印刷費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會(huì )議費、培訓費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會(huì )經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車(chē)運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設備購置、專(zhuān)用設備購置、信息網(wǎng)絡(luò )及軟件購置更新。

五、其他重要事項的情況說(shuō)明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。

2021年機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬(wàn)元。

（二）政府采購支出情況。

2021年政府采購支出總額0萬(wàn)元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

（四）預算績(jì)效情況。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門(mén)取得的財政預算資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門(mén)和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

4.經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.使用非財政撥款結余：指事業(yè)單位按照預算管理要求使用非財政撥款結余彌補收支差額的金額。

8.上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關(guān)規定繼續使用的資金。

9.基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門(mén)和主管部門(mén)的規定上繳上級單位的支出。

12.經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車(chē)購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務(wù)用車(chē)購置及運行費反映單位公務(wù)用車(chē)購置費及燃料費、維修費、過(guò)路過(guò)橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

15.機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位運行，使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中用于購買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會(huì )議費、福利費、日常維修費、專(zhuān)用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車(chē)運行維護費以及其他費用。

16.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財政事務(wù)（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

（部門(mén)決算涉及的支出功能分類(lèi)全部項級科目，逐一解釋?zhuān)?/font>……